Une facture impayée ne se règle pas toute seule, et la plupart des dirigeants attendent trop longtemps avant de relancer, par crainte de froisser un bon client. C’est précisément l’inverse qui se produit : une relance tardive est vécue comme un reproche, alors qu’une relance rapide et neutre passe pour de la simple rigueur.
Voici les règles légales applicables, le calendrier de relance qui donne les meilleurs résultats, et les formulations à employer à chaque étape.
Quel délai de paiement s’applique à vos factures ?
Entre professionnels, en l’absence de mention contraire, le délai légal est de 30 jours à compter de la réception des marchandises ou de l’exécution de la prestation.
Vous pouvez convenir d’un délai plus long avec votre client, mais dans deux limites seulement :
- 60 jours à compter de la date d’émission de la facture ;
- ou 45 jours fin de mois, si cette formule est expressément prévue au contrat.
Au-delà, le délai est illicite. Le délai retenu doit figurer sur le devis, dans vos conditions générales de vente et sur la facture.
Ce que vous pouvez facturer dès le premier jour de retard
Les pénalités de retard
Les pénalités sont dues de plein droit, sans qu’un rappel soit nécessaire, dès le lendemain de la date d’échéance. Leur taux ne peut pas être inférieur à trois fois le taux d’intérêt légal, soit 8,25 %.
Le taux de référence recommandé est celui appliqué par la Banque centrale européenne à son opération de refinancement la plus récente, majoré de 10 points : 12,15 % au premier semestre 2026 et 12,40 % au second semestre 2026. C’est ce taux qui s’applique si vos conditions générales n’en prévoient aucun.
L’indemnité forfaitaire de 40 €
À ces pénalités s’ajoute une indemnité forfaitaire pour frais de recouvrement de 40 €, due une fois par facture en retard, quel que soit son montant. Elle aussi est due de plein droit.
Ces deux éléments doivent être mentionnés dans vos conditions générales de vente et sur chacune de vos factures. Sans cette mention, vous vous privez d’un levier qui coûte pourtant zéro effort.
Le calendrier de relance qui fonctionne
La règle est simple : relancer tôt, souvent, et sur un ton qui monte lentement. Voici la séquence que j’applique pour mes clients.
- J-3 avant l’échéance : le rappel courtois. Un e-mail court qui rappelle le montant et la date. Il n’accuse personne et règle la moitié des oublis avant même qu’ils n’existent.
- J+1 : la première relance. Neutre et factuelle. On constate, on redonne les coordonnées bancaires, on joint à nouveau la facture.
- J+8 : la relance téléphonique. C’est l’étape la plus efficace et la plus souvent négligée. Un appel permet d’identifier la vraie cause : facture égarée, litige non exprimé, ou difficulté de trésorerie.
- J+15 : la relance écrite ferme. On rappelle le délai contractuel, on annonce l’application des pénalités et de l’indemnité de 40 €, on fixe une date limite.
- J+30 : la mise en demeure par lettre recommandée avec accusé de réception.
Trois principes pour relancer sans abîmer la relation
Séparer la personne du dossier. Une relance ne dit jamais vous ne m’avez pas payé, elle dit la facture 2026-114 reste ouverte. Le sujet est le document, pas l’interlocuteur.
Écrire à la bonne personne. Dans une entreprise de plus de dix salariés, votre interlocuteur commercial n’est presque jamais celui qui déclenche les paiements. Identifiez dès la signature le contact comptable et le circuit de validation des factures.
Confier la relance à quelqu’un d’autre que vous. Quand le dirigeant relance lui-même, la conversation devient personnelle et le sujet se charge d’affect. Une relance émise par l’assistante administrative de l’entreprise est perçue comme une procédure normale, ce qui la rend à la fois plus facile à envoyer et plus facile à recevoir.
Quand passer à la mise en demeure
La mise en demeure est une lettre recommandée avec accusé de réception qui rappelle la créance, son montant, la date d’échéance dépassée, les pénalités applicables, et qui fixe un dernier délai. Elle marque la fin de la phase amiable et constitue une pièce indispensable pour la suite.
Si elle reste sans effet, deux voies existent devant le tribunal de commerce : l’injonction de payer, procédure écrite, rapide et peu coûteuse lorsque la créance n’est pas contestée, et le référé provision, lorsque l’urgence le justifie. Passé ce stade, faites-vous accompagner par un professionnel du droit : les règles de procédure et de prescription méritent un avis qualifié. Retenez simplement qu’entre professionnels, une créance se prescrit par cinq ans.
Ce que disent les chiffres 2026
Au premier trimestre 2026, le retard de paiement moyen des entreprises françaises s’établissait à 15,33 jours, en léger recul par rapport aux 16,48 jours du trimestre précédent. L’amélioration reste fragile et très inégale : plus d’une facture sur deux émise par une PME est payée en retard, et la proportion monte à environ 70 % pour les entreprises de taille intermédiaire.
Les écarts sectoriels sont importants : 21,36 jours de retard moyen dans la santé et 19,95 jours dans l’hôtellerie, contre 10,75 jours dans l’automobile et 12,03 jours dans l’agriculture. Si vous travaillez avec des secteurs structurellement lents, votre plan de trésorerie doit l’intégrer dès le devis.
Externaliser la relance, c’est aussi protéger la relation
Relancer demande surtout de la régularité : suivre les échéances, appeler au bon moment, tenir un historique et savoir quand passer à l’étape suivante. C’est un travail de suivi, pas un talent de négociateur.
Je prends en charge le suivi des règlements et les relances écrites et téléphoniques pour des indépendants, des TPE et des PME partout en France (voir le pôle commercial). Vos factures sont suivies, vos clients sont relancés dans les formes, et vous gardez la main sur les cas sensibles. Parlons-en, ou consultez les formules mensuelles.
Questions fréquentes
Quel est le délai légal de paiement entre professionnels en France ?
Trente jours à compter de la réception des marchandises ou de l’exécution de la prestation, en l’absence de mention contraire. Les parties peuvent convenir d’un délai plus long, dans la limite de 60 jours à compter de la date de facture ou de 45 jours fin de mois.
Quel taux de pénalité de retard appliquer en 2026 ?
Le taux ne peut pas être inférieur à trois fois le taux d’intérêt légal, soit 8,25 %. Le taux de référence applicable à défaut de mention contractuelle est le taux de refinancement de la BCE majoré de 10 points, soit 12,15 % au premier semestre 2026 et 12,40 % au second.
L’indemnité forfaitaire de 40 € est-elle obligatoire ?
Elle est due de plein droit par le client en retard, pour chaque facture concernée, sans démarche particulière. Vous n’êtes pas obligé de la réclamer, mais elle doit figurer sur vos factures et dans vos conditions générales de vente.
Au bout de combien de temps faut-il relancer une facture impayée ?
Dès le lendemain de l’échéance. Une première relance neutre à J+1, un appel à J+8 et une relance écrite ferme à J+15 règlent la grande majorité des situations avant tout passage en contentieux.
Peut-on relancer un client sans risquer de le perdre ?
Oui, à condition de relancer tôt, sur un ton factuel et en parlant du document plutôt que de la personne. Les clients perdus le sont généralement à cause d’une relance tardive et brutale, pas d’une relance précoce et courtoise.
Quel est le délai de prescription d’une facture impayée entre professionnels ?
Cinq ans. Passé ce délai, la créance ne peut plus être recouvrée en justice, d’où l’intérêt de ne pas laisser un dossier dormir.
